Обмен квартиры на квартиру с доплатой

Предстоит сделка по обмену квартиры с доплатой или без неё? Узнайте полную информацию об этой процедуре

Рост рынка недвижимости и благосостояния населения привели к тому, что цены на жилье стали разнородными, неравномерно распределенными по районам и так далее. В связи с чем все больше людей практикуют не продажу и/или покупку квартиры, а обмен. Однако, такая процедура вызывает много вопросов у неподготовленных граждан: как все правильно оформить, можно ли оплатить разницу материнским капиталом и так далее. Статья написана с целью помочь всем, кто желает произвести обмен с наиболее выгодными для себя условиями.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему – обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону 8 (800) 350-29-87 . Это быстро и бесплатно !

Порядок проведения процедуры

Сделка в рамках «договора мены» регламентируется статьями 567-571 ГК РФ; сделка с муниципальной собственностью регламентируется статьей 72 ЖК РФ, а основным документом сделки является «договор обмена». Прежде всего необходимо выяснить, к какому типу жилья относится квартира гражданина.

Как обменять недвижимость с разницей в цене или без неё?

  1. Уточнить у муниципальных органов, к какому типу жилья относится объект – муниципальному или приватизированному.
  2. После выяснения статуса жилья гражданину необходимо определиться: осуществлять ли обмен через два договора купли-продажи или же по договору мены. Разница между тем и тем минимальна; более того, согласно ст. 567 ГК РФ договор мены и договор купли-продажи полностью приравнены друг к другу.

Договор купли-продажи оформляется обычно в том случае, если есть разница в цене между двумя объектами сделки; договор мены применяется чаще всего в том случае, если ценовая разница минимальна или отсутствует вовсе. Это редкость, поэтому чтобы поменять жилье практически всегда оформляют договор купли-продажи.

  • Собрать все необходимые документы, договориться со вторым участником сделки о взаимной стоимости недвижимости, составить договор на обмен квартиры с доплатой или договор купли-продажи (для обоих типов договоров требуются одни и те же пакеты документов), заверив его у нотариуса.
  • Получить или передать доплату с регистрацией сделки у нотариуса. Заявиться в Росреестр с заявлением о переоформлении недвижимости, после чего гражданину выдается информация о сумме налога, рассчитанная в соответствии с Федеральным законом от 29.11.2014 N 382-ФЗ и в соответствии со статьей 224 Федерального закона N 117-ФЗ от 05.08.2000.

    Куда обращаться и какие документы потребуются?

    Гражданину необходимо заручиться поддержкой нотариусов, т. к. только их записи и регистрации будут приняты во внимание органами власти; также не будет лишним прибегнуть к помощи юристов, т. к. легко допустить ошибку в процессе оформления сделки, чем, кстати, часто пользуются мошенники. Сложность бюрократического оформления только помогает им.

    Для грамотного оформления сделки с обеих сторон потребуются следующие обязательные документы:

    • Документ, основывающий право собственности на квартиру, то есть объяснение, по какой причине гражданин обладает данной собственностью. Это может быть договор передачи жилья в собственность, договор дарения или иной документ. Данная бумага необходима для выяснения «юридической чистоты» квартиры и должна быть при себе у владельцев квартир.
    • Документ, подтверждающий право собственности на квартиру. Это может быть выписка из ЕГРП или Свидетельство о праве собственности.
    • Документы, удостоверяющие личность всех участников сделки, в том числе зарегистрированных в квартире жильцов, если таковые имеются.
    • Кадастровый или технический паспорт на квартиру.
    • Выписка из домовой книги (или «Единый жилищный документ»).
    • Квитанция об уплате налога на регистрацию недвижимости.

    К необязательным, но в некоторых ситуациях требуемым документам относятся:

    1. Соглашение о разделе общего имущества супругов или согласие супруга на продажу квартиры. Актуально в тех случаях, когда одной из сторон сделки неясен вопрос о правовом статусе квартиры настоящей или бывшей супружеской пары.
    2. Согласие органов опеки и попечительства. Актуально в случаях, когда права на квартиру имеет недееспособное или несовершеннолетнее лицо.
    3. Согласие банка на отчуждение квартиры. Актуально, если один из объектов сделки был выдан банком в кредит.
    4. Копия финансового лицевого счета (ФЛС), свидетельствующая об отсутствии долгов по коммунальным услугам. Необходима только для обмена муниципального жилья.

    Как оформить сделку?

    После обсуждения вопросов между участниками сделки, сбора документов и иных процедур, указанных выше, заключается два договора купли-продажи с указанием оценки стоимости жилья и необходимости доплаты с одной из сторон; то же самое делается и для договора мены.

    В договоре, помимо обязательных реквизитов, должны быть указаны:

    • Оценочная стоимость двух квартир. На практике этот пункт обычно обсуждается сторонами сделки еще до формальных процедур.
    • Адрес и техническое описание квартиры. Обратите внимание: указанные данные обязаны во всем совпадать со сведениями, перечисленными в кадастровом паспорте.
    • Сроки передачи доплаты в случае, если она указана в договоре, а также способ, с помощью которого будет передана доплата.
    • Подробное указание, какая сторона и в каком порядке берет расходы на оформление сделки.
    • Точный срок, по окончанию которого квартиры должны быть взаимно переданы сторонами сделки.
    • Обязательство составить акт приема-передачи проданной квартиры обеими сторонами, а также сроки и порядок данной процедуры.

    При заключении договора с доплатой важно прописать сумму доплаты, а также то, на каком основании происходит доплата.

    • Скачать бланк договора мены квартиры с доплатой
    • Скачать образец договора мены квартиры с доплатой

    Не лишним будет приложить экспертное заключение об оценке квартиры, если таковое имеется. В случае, если одна из сторон сделки подаст в суд с заявлением о недействительности сделки, экспертное заключение станет весомым доводом в пользу той стороны, которая предусмотрительно провела и нотариально заверила оценку квартиры.

    Есть ли особенности составления договора мены не равного по стоимости жилья?

    Нет, договор заполняется точно так же, как и договор мены с доплатой. Просто в случае, если доплата предусмотрена, она должна быть указана в договоре с подробным объяснением сроков и порядка передачи денег; если же обмен происходит между двумя владельцами равноценных квартир, единственное, на что дополнительно нужно обратить внимание в договоре — это указание стоимости квартир.

    Цены должны совпадать полностью — только в таком случае можно избежать дополнительных бюрократических процедур, связанных с доплатой, и обременительных судебных тяжб.

    Поэтому при равноценном обмене желательно указать в договоре абсолютно одинаковую стоимость у обеих квартир.

    Сроки и траты

    Основными тратами для граждан будут являться оплата налога (13% НДФЛ) и оплата нотариальных услуг. Для примера приведем следующие цифры:

    • На проведение обмена недвижимостью нотариусы в 2018 году берут в среднем 5000 рублей за техническую и правовую работу, а также 7000 рублей + 0.2% от суммы сделки. Нотариальные тарифы указаны примерно, в разных организациях могут быть разные цены.
    • Выписка из ЕГРП на 2018 год стоит 200 рублей, выписка из БТИ в пределах той же суммы.
    • Госпошлина за оформление права собственности (регистрацию имущества) составляет на 2018 год 2000 рублей, при этом сумма пошлины распределяется между участниками сделки (обычно участников двое, соответственно каждый платит 1000 рублей).
    Читайте также:  При покупке квартиры какие документы надо проверить

    Сроки регистрации имущества регламентируются Федеральным Законом № 218-ФЗ от 13.07.2015. На 2018 год указаны следующие сроки:

    • Для договоров купли-продажи, оформленных без помощи нотариуса — 7 рабочих дней.
    • Для договоров купли-продажи, оформленных по нотариальной форме, срок иной — 3 рабочих дня.
    • Для договоров ипотеки — 5 рабочих дней.

    Обращаем внимание на то, что договор мены приравнен законодательством к договору купли-продажи, то есть сроки его рассмотрения будут те же.

    Срок передачи доплаты прописывается в договоре отдельно. Обычная практика — передача денег через банковскую ячейку в тот же день, когда закончится процедура переоформления прав на имущество.

    Как происходит государственная регистрация?

    1. Для принятия заявления у сторон сделки должен быть полный пакет документов, указанный нами выше. К этому моменту участники сделки должны иметь на руках заполненный по всем правилам договор мены или купли-продажи, а также заявление на регистрацию и квитанция об уплате госпошлины.

    Пошлина и налоги

    При равноценном обмене действует следующее правило: если квартира находилась в собственности менее 3-х лет, обязанность платить налог в размере 13% НДФЛ отпадает; если же квартирой обладают в течение большего, чем три года, срока, полагается оплатить вышеуказанную госпошлину.

    Стоит обратить внимание, что если при равноценном обмене (стоимости квартир одинаковы) первая жилплощадь находилась в собственности менее трех лет, а вторая — более трех лет, владелец второй квартиры платит 13% налога за свою жилплощадь. Первого участника обмена данные расходы не касаются.

    Однако при обмене с доплатой налог на сумму сделки обязателен. Если владелец квартиры обладал собственностью в течение меньшего времени, чем три года, ему полагается налоговый вычет в размере 1 млн. рублей. Это значит, что если сумма сделки, например, составляет 2,5 млн. рублей, то облагаться налогом будет только 1,5 млн. рублей.

    Можно ли доплатить разницу материнским капиталом?

    Однако, юридически другая сделка, но фактически обмен — возможны. Реализуется такая возможность через систему ипотечного кредитования. Иных вариантов для доплаты материнским капиталом нет. Для доплаты через ипотеку необходимо предпринять следующие действия:

    1. Продать имеющееся жилье, предусмотрительно заручившись разрешением органов опеки и попечительства.
    2. Оформить ипотеку на жилье, предлагаемое продавцом.
    3. Оплатить сумму частично средствами, вырученными за продажу предыдущего жилья, частично материнским капиталом.

    В результате некоторые потери все же будут: даже при досрочном погашении ипотеки выплаты по процентам могут «съесть» существенную часть суммы. Но это неизбежная мера, потому как в законодательстве РФ пока еще не предусмотрены иные пути для обмена с участием материнского капитала.

    Процедура обмена квартиры пугает в основном только новичков в сфере недвижимости, особенно тех, кто редко сталкивался в жизни с юридическими процедурами.

    Поэтому нелишним было бы обратиться за помощью к юристам, риэлторам или нотариусам — оставленная у них сумма может в итоге предотвратить потерю куда больших сумм, что часто случается из-за действий мошенников, неправильно составленного договора или заявления и так далее. Скрупулезность и внимательность — самые главные качества в таких делах. Только тогда шанс нежелательного исхода дела стремится к нулю.

    Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

    Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему – позвоните прямо сейчас:

    8 (800) 350-29-87 (Москва)
    8 (800) 350-29-87 (Санкт-Петербург)

    Обмен квартиры

    Одной из самых популярных операций с недвижимостью является обмен. Он проводится по абсолютно разным причинам, среди которых изменение места работы, создание семьи, желание переезда загород, улучшение условий проживания и пр. Поиск наиболее выгодных вариантов обмена квартир в Москве или Подмосковье, как и сама процедура сделки, сопряжены с массой всевозможных трудностей, которые сложно преодолеть неподготовленному человеку.

    Сориентироваться на рынке жилой недвижимости в столице нелегко – структура и количество предложений меняются ежеминутно. Выбирая таунхаус, студию и другой объекта, понадобится также учесть ряд нюансов: близость к метро, район, год постройки, состояние помещений и здания, условия продажи и вероятные риски. Оптимальное решение жилищной проблемы можно искать очень долго, если вы не подкованы в данном вопросе.

    Виды обмена

    Встречаются различные варианты сделки, каждый из которых характеризуется своими особенностями. Итак, можно обменять квартиру в столице (комнату, дом):

    на большую, меньшую, равноценную

    новостройку, коттедж, участок

    Приватизированную или неприватизированную

    с доплатой или без

    с материнским капиталом

    по военной ипотеке и т.д.

    Рассмотрим некоторые типы подробнее:

    Обмен с целью увеличения / уменьшения жилплощади

    В первом случае люди стремятся добавить квадратные метры и, например, получить вместо однокомнатной двухкомнатную или трехкомнатную квартиру в связи с расширением семьи либо потребностью в повышении уровня комфорта. Во втором – присутствует необходимость «пожертвовать большей площадью» для получения денежной компенсации. Однако если речь идет о скромной комнате в коммуналке в центре Москвы, которая обменивается на просторное помещение на окраине, можно обойтись без доплаты. Это называется равноценный обмен. Для его осуществления рекомендуется знать точную рыночную стоимость и обращаться только к проверенным базам недвижимости.

    Обмен одной квартиры на несколько

    Обычно его производят по семейным обстоятельствам – при делении наследства, разъезде после развода, переезде детей, а также для улучшения качества жизни, когда реализуется расселение жильцов коммунальной квартиры.

    Обмен равных по площади квартир

    Возможен при устройстве на другую работу, поступлении в вуз, намерении проживать рядом с родственниками. Наличие или отсутствие доплаты будет зависеть от многих факторов, которые повлияют на конечную рыночную стоимость.

    Обмен на загородную недвижимость

    Подходит для тех, кто хочет отдохнуть от мегаполиса. Такая удаленность должна компенсироваться удобством проживания либо денежной прибавкой. В идеале, чтобы загородный дом оснащался всеми коммуникациями и находился на территории, имеющей хорошую транспортную доступность, благоприятную экологическую обстановку и развитую инфраструктуру.

    Сегодня все большее распространение получает вариант под залог имеющегося жилья. Это означает следующее: если средств на покупку недостаточно, то банк оценивает стоимость вашей квартиры и выдает кредит под ее залог.

    Еще одной разновидностью считается обмен объекта, находящегося в ипотеке. Для проведения подобной операции нужно участие и одобрение банка, который выдавал кредит. С технической стороны происходит одновременное заключение двух договоров – на продажу и покупку. Покупателем выплачивается долг продавца либо принимаются долговые обязательства, что не приветствуется банками. Для своей уверенности они накладывают обременение, не позволяющее следующему владельцу продавать недвижимое имущество до полного погашения займа.

    Схожая схема предусматривается в случае военной ипотеки. Здесь жилплощадь является залогом ФГКУ («Росвоенипотеки»). Такое обременение аннулируется при выслуге 20 лет (10 лет для льготников). Если еще привлекались средства сторонней ипотечной организации, то возможно только полное возмещение. Планируя обменять старую квартиру на новую, военнослужащий вправе найти приобретателя, готового ее купить за счет выплаты оставшегося долга банку и выдачи бывшему собственнику остальной денежной суммы.

    Читайте также:  Расчет жилищной субсидии для военнослужащих

    Интересной программой, которую начали практиковать московские риелторы, признается «trade-in». Она состоит в покупке 1, 2-х или 3-х комнатной квартиры в строящемся доме, при этом в качестве оплаты выступает нынешняя недвижимость. Сделка допускает привлечение материнского капитала (при достижении ребенком возраста трех лет).

    Следующие два вида в настоящее время довольно редкие:

    • Первый называется меной. Его, как правило, осуществляют родственники, которые хотят съехаться или разъехаться. В данном случае недвижимость в собственности меняется с заключением договора мены.
    • Ко второму относится обмен, в котором участвует неприватизированная квартира. Государственную меняют только на такую же муниципальную.

    Раньше оба способа были весьма востребованы – они становились практически единственным шансом людей приобрести другое жилье. Однако у них много минусов. Самый весомый – минимум вариантов. Мена производится лишь тогда, когда новая квартира будет устраивать вас, а ваша жилплощадь, в свою очередь, должна нравиться тем, кто желает поменяться. А это далеко непросто.

    Порядок обмена и необходимые документы

    В современных реалиях предлагаются 2 возможности: прямая и альтернативная купля-продажа. В простой есть только продавец и покупатель. В альтернативной – владелец продаваемой недвижимости является покупателем другого объекта. Количество лиц, участвующих в этой многоступенчатой сделке, может быть от 3 и выше. Сложность в том, что все ДКП должны подписываться одновременно.

    Что говорится в конкретных ситуациях:

    • «Альтернатива подобрана!» – продавец нашел приемлемый вариант нового жилья.
    • «Легкая или реальная альтернатива» (при условии адекватных притязаний к понравившейся квартире) – например, продажа двушки с одновременной покупкой трешки в этом же районе с доплатой.
    • «Сложная или нереальная альтернатива» – к примеру, продажа малогабаритной двушки с одновременной покупкой трешки в этом же районе без доплаты.

    Суть альтернативной сделки в снижении финансовых рисков для обеих сторон. Конечно, можно было бы сначала продать недвижимость, затем добавить какую-либо сумму и приобрести новую. Но рыночная конъюнктура такова, что между реализацией одной и покупкой другой квартиры иногда происходит скачок цен или иные финансовые неприятности, разрушающие планы. Подобные проблемы зачастую возникают у тех, кто самостоятельно проводит оценку жилья. Помощь специалистов в этом аспекте призвана обеспечить точные прогнозы доплат и определение общей вероятности подобной сделки.

    Как происходит обмен квартир

    Как бы ни привыкал человек к собственному жилью, а рано или поздно его приходится менять. Мало кто всю жизнь проводит на одном месте. Причины могут быть разные – сменил работу, создал семью, выросли дети, или сам вырос над собой и своими возможностями. Итог один – старая жилплощадь не годится, нужна новая. Значит, пора менять. А как происходит обмен квартир? Как обменять свою квартиру на другую? Какой тут порядок действий?

    Сейчас мы разберемся, как все это делается.

    Прежде всего, выясняем, о каком типе жилья идет речь – государственном или находящемся в частной собственности. От этого зависит способ оформления обмена:

    • государственная квартира – обмен с разрешения соответствующего госоргана;
    • частная квартира – мена по договоренности сторон или продажа с одновременной покупкой (альтернативная сделка).

    Теперь – по порядку.

    Как обменять муниципальную (неприватизированную) квартиру

    Если квартира неприватизированная (муниципальная, государственная), и ты живешь в ней по договору социального найма, то согласно законодательству у тебя один вариант – прямой обмен на такую же государственную квартиру (Откроется в новой вкладке.”>ст. 72, ЖК РФ). Обмен может быть равноценным (без доплаты) или неравноценным (с доплатой). И в любом случае, для совершения обмена нужно согласие всех членов семьи с обеих сторон сделки.

    Так как здесь ты меняешь не свое жилье, а государственное, то и рулит всем процессом государство, точнее – местный орган самоуправления в каждом городе. В Москве, например, это районные муниципалитеты.

    Чтобы оформить обмен неприватизированных квартир, надо получить разрешение от такого учреждения. Вместе с заявлением на обмен квартиросъемщик представляет следующие документы:

    1. Ордер на квартиру (после 1 марта 2005 года уже не выдается, вместо него – договор соцнайма);
    2. Договор социального найма;
    3. Паспорт ответственного квартиросъемщика (нанимателя);
    4. Откроется в новой вкладке.”>Выписка из Домовой книги;
    5. Выписка об отсутствии долгов по оплате за проживание и услуги ЖКХ;
    6. Откроется в новой вкладке.”>Разрешение органов опеки и попечительства (если в семье нанимателя есть дети или недееспособные люди);
    7. Справка о санитарно-техническом состоянии помещения;
    8. Откроется в новой вкладке.”>Документы из БТИ – технический паспорт и справку об оценочной стоимости помещения;
    9. Нотариально заверенное согласие всех совершеннолетних членов семьи (включая временно отсутствующих);
    10. Копии документов на ту квартиру, куда будем переезжать (с учетом местных социальных норм предоставления площади жилья на человека – Откроется в новой вкладке.”>ст.50, ЖК РФ);
    11. Договор обмена жилыми помещениями (Откроется в новой вкладке.”>ст. 74, ЖК РФ).

    Ответ с подписанным разрешением на обмен чиновники обязаны дать в течение 10 рабочих дней. Но могут и отказать (согласно ст. Откроется в новой вкладке.”>73, ЖК РФ). Например, если нанимателю предъявлен иск о расторжении договора найма, или если жилье признано непригодным для эксплуатации (в т. ч. когда дом подлежит сносу).

    Если обмен квартирами происходит в разных районах города или вообще в разных городах, то разрешение каждый наниматель получает в администрации своего района/города, соответственно. Имея разрешения для обеих меняющихся сторон, и подписанный Договор обмена, каждая сторона заключает уже на новом месте новый договор социального найма с местной администрацией, и затем регистрируется (прописывается) по новому месту жительства.

    . Онлайн-заказ Выписки из ЕГРН и другие СЕРВИСЫ для покупки квартиры – ЗДЕСЬ.

    А можно ли обменять неприватизированную муниципальную квартиру на приватизированную?

    Жилищный кодекс РФ такой вариант не предусматривает, но и прямого запрета на это тоже нет. Местные власти в каждом городе руководствуются своими внутренними постановлениями для таких случаев. Обычно, с такими смешанными обменами стараются не связываться, но могут быть и исключения. Узнавать надо в каждом случае индивидуально.

    Всю эту канитель каждый наниматель может пройти самостоятельно, а может обратиться за подобной услугой (консультации и посредничество по обмену муниципальных неприватизированных квартир) в специально уполномоченное городом учреждение. В Москве, например, это ГУП «Московский городской Центр арендного жилья» (Откроется в новой вкладке.”>здесь).

    Плюсы и минусы обмена неприватизированных (муниципальных) квартир

    Положительными сторонами в муниципальном обмене жилья является то, что здесь не бывает криминальных историй, никто не может лишиться своих прав на жилье или денег, да и вообще вся процедура оформления обмена квартир бесплатна. Но на этом плюсы заканчиваются.

    Читайте также:  Как снять квартиру через агентство?

    Все остальное – сплошные минусы. Прежде всего, это сложность подбора подходящего варианта. Вероятность найти нужную квартиру в нужном месте да еще с жильцами, которые хотят переехать именно в твою квартиру, очень мала. Особенно с учетом того, что более 80% жилья в России уже находится в частной собственности и не будет участвовать в таком обмене. Еще нужно будет вычесть различные виды служебного (ведомственного) жилья, и нам придется выбирать только из оставшейся совсем небольшой доли госжилфонда. Еще меньше шансов разменять неприватизированную квартиру на две или три поменьше (при разъезде).

    Именно так – долго и тяжело – меняли жилплощадь во времена Советского Союза (до 1991 года). Других способов просто не было, т.к. не существовало частной собственности на городское жилье.

    Сейчас такой порядок обмена квартир тоже доступен, но почти не используется по причине неудобства, сложности подбора вариантов, и малой вероятности совпадения взаимных требований к жилью.

    А как сейчас оформляют обмен квартир?

    Для этого жилье переводят в частную собственность (приватизируют или выкупают), и пользуются всеми возможностями широкого рынка недвижимости. Здесь уже разменять квартиру можно гораздо быстрее и проще, и даже несколькими путями. Но здесь нужно знать Откроется в новой вкладке.”>правила купли-продажи квартир (см. онлайн-методичку по ссылке).

    Как обменять приватизированную квартиру

    Под термином «приватизированная» понимается квартира, находящаяся в частной собственности – не только полученная в результате приватизации, но и купленная, полученная в наследство и т.п.

    Разменять приватизированную квартиру можно несколькими способами:

    1. Прямой обмен по Договору мены квартир;
    2. Обмен квартир через куплю-продажу (так называемые «альтернативные сделки»);
    3. Обмен своей старой квартиры на новостройку (схема trade-in).

    Прямая мена жилья

    Для ясности сперва уточним, что если выражаться юридически правильно, то в отношении жилья термин «обмен» применяется именно к муниципальным помещениям, а термин «мена» – к помещениям, оформленным в частную собственность. К Договору мены квартир применяются правила о купле-продаже (Откроется в новой вкладке.”>п.2, ст.567, ГК РФ), а каждая сторона договора признается одновременно и продавцом и покупателем.

    Мена приватизированных квартир – простой и удобный вариант, но маловероятный по тем же причинам, что и прямой обмен муниципального жилья (см. о нем выше). Найти на рынке подходящую тебе квартиру, да так, чтобы ее хозяева хотели переехать именно в твое жилье – ситуация почти волшебная. Но если это чудо-совпадение все же случилось, то обеим сторонам несказанно повезло, так как риск такой сделки минимален (в худшем случае стороны просто вернутся в свои старые квартиры), а механизм такой сделки прост до неприличия (подписывается и регистрируется всего один Договор мены).

    Но при всей своей привлекательности, прямая мена квартир сильно сужает возможность выбора (вплоть до полного его отсутствия), а потому встречается крайне редко. И как же выкручиваются из этой ситуации? Ведь на рынке недвижимости очень много сделок, в результате которых люди меняют свою квартиру на другую.

    Обмен квартир через куплю-продажу

    Абсолютное большинство сделок по обмену приватизированных квартир происходит через двойную куплю-продажу – то есть путем продажи своей квартиры и покупки другой. Этим же путем осуществляются различные съезды (например, две «однушки» в одну «трешку»), разъезды (например, одна «трешка» на «двушку» и «однушку»), а также всевозможные расселения и размены с доплатой. Такие типы сделок называют Откроется в новой вкладке.”>альтернативными (подробнее о них – см. по ссылке в Глоссарии).

    Порядок действий при оформлении обмена квартирами через куплю-продажу сводится к следующим шагам:

    1. Предварительная оценка рыночной стоимости своей квартиры и той квартиры, в которую хочется переехать (сбор статистики по открытым базам данных квартир, выставленных на продажу);
    2. Решение вопроса с доплатой (если она требуется) – кому и сколько;
    3. Поиск на рынке подходящего варианта для переезда (среди выставленных на продажу квартир);
    4. Поиск покупателя на свою квартиру (выставляя ее на продажу через те же базы);
    5. Заключение в один день сразу двух Договоров купли-продажи квартир (т.е. одновременная продажа своей и покупка другой квартиры);
    6. Откроется в новой вкладке.”>Регистрация обоих договоров в Росреестре (можно это делать через МФЦ «Мои документы»);
    7. Физическая передача квартир (подписание Откроется в новой вкладке.”>Передаточных актов), и переезд на новое место жительства.

    Это если вкратце. Подробнее о том, как все это делается (с внесением задатков, сбором документов, организацией расчетов и т.д.), рассказано в отдельной статье об альтернативных сделках (см. ниже ссылку на нее).

    Плюсы и минусы обмена приватизированных квартир через куплю-продажу

    Безусловный плюс такого обмена – это огромный выбор вариантов. Можно выбирать для обмена любую из выставленных на продажу квартир (а в городах их тысячи!). Административные ограничения отсутствуют – разрешение местных властей здесь не требуется, а нормы предоставления жилья не учитываются. Условия сделки максимально гибкие и зависят только от пожеланий и договоренности сторон (размер доплаты, наличие ремонта и мебели, форма взаиморасчетов, сроки передачи квартир и т.п.).

    Именно эти преимущества и обеспечивают популярность такой формы обмена приватизированных квартир. Именно так (через куплю-продажу) меняют квартиры и в агентствах недвижимости.

    Но, как это всегда бывает, у этого способа есть и недостатки. Первый и самый главный – это юридический риск сделки. То есть риск того, что в результате судебного спора и Откроется в новой вкладке.”>признания сделки недействительной, кто-либо из ее участников может лишиться полученного права собственности на новую квартиру, а собственность на свою прежнюю квартиру ему уже не вернется. Ведь по каждой квартире заключается отдельный Договор купли-продажи, и формально эти два договора друг с другом никак не связаны (хоть и подписываются и регистрируются они одновременно).

    Можно, конечно, обратиться и в агентство недвижимости, но никакой гарантии собственникам квартир это не даст (почему – Откроется в новой вкладке.”>смотри здесь), а вот расходы на сделку увеличатся во много раз.

    Другой недостаток обмена через куплю-продажу – это обязанность по уплате налога НДФЛ за проданную квартиру. Но в ряде случаев этот Откроется в новой вкладке.”>налог можно свести к минимуму (и даже к нулю), а при покупке альтернативной квартиры можно получить еще и налоговый вычет к своей зарплате, например. То есть этот «недостаток» может превратиться даже в дополнительный «плюс» такой сделки, за счет Откроется в новой вкладке.”>оформления возврата НДФЛ (как все это делается – см. по ссылкам).

    Читайте также:  Как правильно составить договор безвозмездного пользования квартирой?

    Какие условия надо учитывать при заключении Откроется в новой вкладке.”>Договоров купли-продажи квартир, рассказано в отдельной статье Глоссария по ссылке.

    Подробнее о том, как самому обменять свою квартиру на другую (в т.ч. с доплатой) и правильно все оформить – разложено по полочкам здесь: Откроется в новой вкладке.”>«Как происходит альтернативная сделка купли-продажи квартиры?»

    Обмен старой квартиры на новостройку (взаимозачет, трейд-ин)

    Это еще один способ обмена жилья, который придумали застройщики, чтобы увеличить продажи квартир в своих новостройках. Такую услугу или программу «Трейд ин» (trade-in) они подают как дополнительное «удобство для покупателя», привлекая внимание к своим проектам.

    На самом деле это всего лишь маркетинговый ход, а суть схемы трейд-ин ничем не отличается от обыкновенного обмена квартир через двойную куплю-продажу (см. выше об этом). Услуга trade-in пришла на рынок недвижимости из автосалонов, и так же, как и с автомобилями, позволяет обменять старую квартиру на новостройку. Точнее, позволяет использовать стоимость старой квартиры в зачет покупки новой.

    Суть услуги трейд-ин в том, что потенциальному Покупателю предлагается выбрать себе квартиру в новостройке и разрешить застройщику (или его агенту) продать свою старую квартиру. Деньги от проданной квартиры плюс доплата – направляются на покупку квартиры в новом доме.

    Действительно ли это «удобно» Покупателю? Как сказать… С одной стороны, всю канитель с «обменом» застройщик как-бы берет на себя (хотя Покупателю все равно придется в этом участвовать). Но с другой стороны, Покупатель здесь несет приличные потери в деньгах. Почему?

    Дело в том, что Покупателю, обычно, ограничивают срок такого «обмена» двумя-тремя месяцами, бронируя для него на этот период выбранную в новостройке квартиру. А как продать свою старую квартиру за такой короткий срок, особенно, если рынок недвижимости не очень активен? Способ здесь один – заметно снизить цену на нее. Иногда снижают до такой степени, что ее выкупают риэлторы, чтобы перепродать потом с выгодой.

    Итог таков: услуга трейд-ин может пригодиться тем, кто хочет БЫСТРО решить все формальности с обменом старой квартиры на новую, и готов потерять ради этого в деньгах. В остальных случаях выгоднее сначала найти покупателя на свою квартиру, а затем уже выбрать новую квартиру у застройщика – то есть пойти по классической схеме альтернативной сделки с квартирой.

    Если же приглянувшаяся квартира в новостройке может за это время «уйти», то все равно вместо трейд-ин бывает выгоднее Откроется в новой вкладке.”>оформить ипотечный кредит на эту покупку с возможностью его досрочного погашения за счет средств, полученных чуть позже от продажи своего старого жилья.

    Профессиональная поддержа юриста в вопросах покупки жилья лишней НЕ БЫВАЕТ.
    Специализированных юристов по недвижимости можно найти – Откроется в новой вкладке.”>ЗДЕСЬ.

    Подробный алгоритм действий при покупке и продаже квартиры представлен в интерактивной карте Откроется во всплывающем окне.”> ПОШАГОВОЙ ИНСТРУКЦИИ (откроется во всплывающем окне).

    Обмен квартир в России в Москве

    Всего 4 страницы 1 2 3 4 Следующая >

    Меняю две однушки в Москве на 2 комн. квартиру в Москве
    Количество комнат: 1, Общая площадь: 30 м2, Жилая площадь: 18 м2, Этаж: 2, Этажей в доме: 5, Балкон/лоджия, Состояние: После ремонта, Тип дома: Кирпичный. Меняю две однушки, одна 30м в кирпичн доме в Некрасовке, другая в Моск. Обл в Егорьевске. общ 36м в кирпичн. доме на 2 этаже . Нужно 2 комн. квартира в Москве в любом районе, на любом этаже. Рассмотрю все варианты.
    2 Меняем 1 комн. муниципальную кв- ру Москва на 1комн. муниц. в Москве.
    Количество комнат: 1, Общая площадь: 36.3 м2, Жилая площадь: 19.7 м2, Этаж: 13, Этажей в доме: 16, Балкон/лоджия, Состояние: Среднее, Тип дома: Панельный. 1комн. муниципальная неприватизированная кв-ра Москва СВАО Юрловский пр-д. Общ.38.2 м с лоджией и 36.3 м без лоджии. Комната 19.7 м кух 8 м лоджия на кухне.Сан узел совмещ. 13эт/16ти этажного панельного дома. Нужна 1 комн.(похожая)мун.
    Размен кВ муниципальной трешки
    Количество комнат: 3, Общая площадь: 50 м2, Жилая площадь: 33.7 м2, Этаж: 8, Этажей в доме: 9, Состояние: Требует ремонта, Тип дома: Панельный. Меняю трёшку муниципальную м.Павелецкая, на две муниципальные однушки . Общая пл. 50,6.
    Принудительное разъезд трёхкомнатные квартиры
    Количество комнат: 3, Общая площадь: 57 м2, Жилая площадь: 42 м2, Этаж: 6, Этажей в доме: 9, Балкон/лоджия, Состояние: Среднее, Тип дома: Кирпичный. Принудительный разъезд через суд 3х комнатной квартиры ( Москва 6-ая Кожуховская дом 21. ) Двухкомнатная квартира в Москве плюс недвижимость по симферопольскому шоссе. Рассмотрю разные варианты.
    Обмен приватизированной 2 комнатной квартиры на аналогичную в другом районе
    Количество комнат: 2, Общая площадь: 45.3 м2, Жилая площадь: 28.2 м2, Этаж: 8, Этажей в доме: 9, Состояние: Требует ремонта, Тип дома: Панельный. Обменяю приватизированную 2-х комнатную квартиру в г.Москва, СВАО, район Ростокино на аналогичную квартиру в ЮАО, а именно интересуют районы Царицыно и Бирюлево-Восточное, рассмотрим все варианты. Посредников просьба не беспокоить.
    Обменяю 2-х комнатную квартиру на 1 к. С вашей доплатой, по договоренности.
    Количество комнат: 2, Общая площадь: 44 м2, Жилая площадь: 36 м2, Этаж: 3, Этажей в доме: 9, Балкон/лоджия, Состояние: Среднее, Тип дома: Блочный. Обменяю муниципальную 2-к на вашу муниципальную однокомнатную в Москве,квартира в среднем состаянии, на 3-этаже, газ, совмещённый санузел, балкон застеклённый. В одном из престижных районах Раменки. Рассмотрю все варианты.
    2 Меняю две 1 комн квартиры на 2 ком в Москве
    Количество комнат: 1, Общая площадь: 30 м2, Жилая площадь: 22 м2, Этаж: 3, Этажей в доме: 5, Балкон/лоджия, Состояние: После ремонта, Тип дома: Кирпичный. Меняю две однушки,одна 36м в Москве в Некрасовке,на 3 этаже в кирпичн доме,балкон,в отличн состоянии,другая в Моск Обл г Егорьевск общ 36м в кирпичн доме на 2 этаже в отл состоянии.Нужно 2 комн квартира в Москве в любом районе,на любом этаже.
    Обменяю 4х к. кв. в Москве на 2 2х к. кв. в Новой Москве
    Количество комнат: 4, Общая площадь: 78.2 м2, Жилая площадь: 61.5 м2, Этаж: 1, Этажей в доме: 9, Балкон/лоджия, Состояние: Требует ремонта, Тип дома: Панельный. Приватизированная 4х к кв., 78.2 м, 1/9, требует ремонта. В минуте ходьбы парк в пойме реки Яуза, пешая доступность двух ст. м. Бабушкинская и Медведково. Требуются две девушки в Новой Москве/Москве. В+ есть два мат. капитала.
    4 Обмен муниципальной 2-х комнатной квартиры в Москве на 2-х комнатную в Москве.
    Количество комнат: 2, Общая площадь: 46.4 м2, Жилая площадь: 27.5 м2, Этаж: 1, Этажей в доме: 9, Балкон/лоджия, Состояние: После ремонта, Тип дома: Панельный. Обменяю муниципальную (неприватизированную) 2-х комнатную квартиру в Москве, в районе Бирюлёво Восточное, на муниципальную 2-х комнатную квартиру в Москве, в САО,СЗАО или СВАО. Квартира после ремонта, дом после капитального ремонта.
    Обмен (размен) 3х квартиры на 2 однокомнатные квартиры
    Количество комнат: 3, Общая площадь: 60 м2, Жилая площадь: 40 м2, Этаж: 1, Этажей в доме: 9, Балкон/лоджия, Состояние: После ремонта, Тип дома: Панельный. Размен 3х комнатной муниципальной квартиры м. Сокольники на 2 однокомнатные квартиры.
    Меняю две муниципальные квартиры на одну
    Количество комнат: 1, Общая площадь: 37 м2, Жилая площадь: 4 м2, Этаж: 4, Этажей в доме: 9, Балкон/лоджия, Состояние: Среднее, Тип дома: Панельный. 1 к.кв. м. Ясенево, 8 минут на транспорте, пр-д Карамзина, д.1, к.3, 37/18.9/6, 4/9П. . 2 к.кв. – ул. Байкальская, д.25, к.1,м. Щёлковская, 8мин. пешк., СУР, 44.6/28.4(18.9+9.5, изолир.)/5.5, 5/5, балкон. Нужна 3-4 к.кв.
    Меняю 2к кв 1к кв на 2к кв у метро нахимовский проспект
    Количество комнат: 2, Общая площадь: 73 м2, Жилая площадь: 48 м2, Этаж: 2, Этажей в доме: 9, Балкон/лоджия, Состояние: Среднее, Тип дома: Панельный. Меняю 2к кв на ул зюзинская д4 и 1к кв на ул варшавское шоссе д47 который идёт в 2021г под реновацию на 2к кв у метро нахимовский проспект с вашей доплатой.
    Меняю неприватизированную 2к кв на 3 к кв в солнцево
    Количество комнат: 2, Общая площадь: 52 м2, Жилая площадь: 30 м2, Этаж: 4, Этажей в доме: 12, Состояние: После ремонта, Тип дома: Панельный. Меняю муниципальную 2 к кв 52 кв м кухня 8.6 с хорошим ремонтом и дорогой мебелью и техникой на 3к кв в этом же районе по договоренности.
    Размен муниципальной квартиры, Москва
    Количество комнат: 3, Общая площадь: 79 м2, Жилая площадь: 47 м2, Этаж: 14, Этажей в доме: 17, Состояние: После ремонта. Меняю муниципальную 3-х комнатную квартиру в Москве. Мкрн Новокосино, ул. Городецкая, д. 11. Все три комнаты отдельные: 18.1; 14.3; 14.1. Жилая площадь – 46.5. Общая площадь – 79.1. Кухня – 10.9. Балкон, лоджия, холл, коридор.
    6 Обмен муниципальной 1 ком. квартиры на 2х комн.
    Количество комнат: 1, Общая площадь: 36 м2, Жилая площадь: 18 м2, Этаж: 1, Этажей в доме: 14, Состояние: После ремонта, Тип дома: Панельный. Меняю однокомнатную муниципальную квартиру в Митино на двухкомнатную по договоренности в том же районе. Первый высокий этаж 36 кв.м. Кухня-9,1 кв.м. Солнечная сторона С/у раздельный,натяжные потолки,встроенная кухня.кухня,коридор,С/у полы-плитка.
    Меняю 3 комнатную муниципальную квартиру на 2 однокомнатных
    Количество комнат: 3, Общая площадь: 80 м2, Жилая площадь: 50 м2, Этаж: 4, Этажей в доме: 5, Состояние: Среднее, Тип дома: Панельный. Меняю 3 комнатную квартиру 80 метров в москве на 2 однокомнатных квартиры в москве или в Московской области.
    Меняю две муниципальные квартиры на одну большую.
    Количество комнат: 2, Общая площадь: 54 м2, Жилая площадь: 32 м2, Этаж: 3, Этажей в доме: 7, Балкон/лоджия, Состояние: Среднее, Тип дома: Кирпичный. Меняю две отдельные муниципальные квартиры в Москве на одну большую в Москве. Вместо одной из квартир могу предложить муниципальную комнату.
    Меняю 2 комн.кв-ру в доме под реновацию и перспективную комнату на 3 комн.кв-ру
    Количество комнат: 2, Общая площадь: 44 м2, Жилая площадь: 34 м2, Этаж: 1, Этажей в доме: 5, Состояние: Среднее, Тип дома: Блочный. Меняю 2комн.кв-ру в доме под реновацию в ЮЗАО следующем году и очень перспективную комнату в шикарной 3комн.кв-ре в ЗАО г. Москвы. Нужна трешка в Новой Москве.
    Меняю 1-на комнатную квартиру+2-е комнаты в Москве на 3-х комнатную квартиру.
    Количество комнат: 3, Общая площадь: 62 м2, Жилая площадь: 37 м2, Этаж: 4, Этажей в доме: 12, Балкон/лоджия, Состояние: Среднее, Тип дома: Блочный. Однокомнатную,изолированную квартиру с всеми удобствами 35м/кв. в Москве-м.Кузьминки + 2-е комнаты 27м/кв. м.Братиславская, все площади Собственные.Меняю на 3-х комнатную квартиру с всеми удобствами не мение 52м/кв. или 3-х комнатную.
    Обмен: 3х на 2-х и комнату. Муниципальная. Без приватизации.
    Количество комнат: 3, Общая площадь: 62.3 м2, Жилая площадь: 38.5 м2, Этаж: 12, Этажей в доме: 12, Балкон/лоджия, Состояние: Среднее, Тип дома: Монолитный. Меняю муниципальную 3-х комнатную квартиру (выполнен частичный ремонт) на муниципальную 2-х комнатную квартиру и комнату. Двух комнатная квартира запад обязателен.
    Читайте также:  Что нужно проверить при покупке квартиры на вторичном рынке?

    Всего 4 страницы 1 2 3 4 Следующая >

    Налог на имущество физических лиц

    Кто и когда платит налог на недвижимость

    Этот материал обновлен 14.03.2021.

    Что такое налог на имущество

    Налог на имущество — это плата государству за владение недвижимыми объектами. Купили квартиру, оформили ее на себя — теперь вы собственник и у вас есть недвижимость. За право владеть ею нужно платить. Больше объектов собственности — больше налоговых обязательств.

    Налог на недвижимость раз в год начисляет Федеральная налоговая служба: во второй половине года она начисляет плату за объекты, которыми вы владели в прошлом отчетном периоде. ФНС формирует налоговое уведомление — квитанцию — с указанием, за что и сколько нужно заплатить, и направляет собственнику. Мы уже писали, где получить это уведомление и как проверить свои долги.

    Если у вас есть личный кабинет на сайте налоговой, по умолчанию никакие их уведомления почтой вам не приходят. Чтобы они приходили почтой, от вас нужно заявление на бумажную отправку. После регистрации в личном кабинете можно выбрать, продолжить получать бумажные квитанции о задолженности почтой или отказаться от этого.

    Кто платит налог на имущество физических лиц

    Налог на имущество платят собственники недвижимости. Неважно, кто живет и зарегистрирован в квартире: налогоплательщиком будет тот, кому она принадлежит.

    Объекты налогообложения

    Налогом облагается только недвижимое имущество. Какие объекты являются движимыми, а какие недвижимыми, определяет ст. 130 ГК РФ. Например, автомобиль считается движимым объектом, а дом, гараж, комната в коммуналке — недвижимыми.

    Движимое имущество

    Движимое имущество закон определяет от обратного: это любые вещи, которые не являются недвижимостью. Например, автомобиль, деньги, телевизор или персидский кот. Перечень недвижимых объектов дан в гражданском кодексе — за собственность, не указанную в этом списке, налог на имущество не платят.

    Закон требует регистрации прав на любую недвижимость, а для движимых объектов такого требования нет. Не путайте с регистрацией транспортных средств в ГИБДД: при выдаче паспорта транспортного средства автомобиль ставится на учет, а не регистрируется право собственности на него. За счет ПТС хозяин «привязан» к машине, но это не аналог права собственности.

    Владельцы транспортных средств не платят налог на имущество, но должны отдавать государству транспортный налог.

    Недвижимое имущество

    Определения недвижимости в законе нет — там просто дан полный перечень объектов, которые признаются таковой. Налогом на имущество облагается не любая недвижимость. Список того, за что его платить, тоже дан в законе: жилой дом, квартира, комната, гараж или машино-место. Есть и другие, более редкие объекты налогообложения.

    ст. 401 НК РФ: за какое имущество надо платить налог

    Налоги на общедомовое имущество в многоквартирных домах не платят.

    Ставки налога на имущество физических лиц

    С помощью ставки вычисляют сумму налога на имущество. Налоговая ставка — это процент от налоговой базы. А налоговая база — это стоимость объекта налогообложения. Для расчета берут не всю стоимость — и не ту, что указана в договоре купли-продажи. Стоимость объекта определяют государственные органы, и она бывает двух видов: инвентаризационная или кадастровая. Но разбираться в видах стоимости и вычетах необязательно: все данные указаны в налоговом уведомлении. Главное — проверить их перед оплатой.

    Читайте также:  Субсидия на квартиру: кому положена 2016

    Закон задает базовые ставки налогообложения для физических лиц. Они зависят от вида объекта и его стоимости. Если это жилой дом, квартира, комната или гараж — 0,1% от стоимости, все остальное — 0,5%, но за объекты дороже 300 млн рублей — 2%.

    На основе базовых ставок каждый регион имеет право установить свои территориальные. Указанную базовую ставку налога на имущество можно уменьшить до нуля или увеличить, но не более чем в три раза. Например, ставка налогообложения 0,1% для жилых объектов в разных регионах меняется от 0 до 0,3%.

    Узнать ставки налога на имущество в своем регионе можно на сайте ФНС. Например, в 2020 году в Москве региональные ставки налогообложения совпали с базовыми: за квартиру стоимостью до 10 млн рублей платят 0,1% от стоимости, а за дорогое имущество — от 300 млн рублей — 2%.

    Как рассчитать налог на имущество физических лиц

    Сумма за год зависит от ставки и налоговой базы. Ставку определяет закон и региональные власти. Налоговая база — это стоимость объекта. Ее умножают на ставку налогообложения и получают сумму налога на имущество.

    До 2014 года за налоговую базу брали инвентаризационную стоимость. Инвентаризационная стоимость — это устаревшая схема расчета, которая учитывает изначальную стоимость и износ. Инвентаризационная стоимость объекта налогообложения не связана с рыночной. Ее определяло бюро технической инвентаризации — БТИ. Собственник недвижимости может получить справку о размере инвентаризационной стоимости. Обращаться нужно в БТИ по месту расположения объекта.

    Начиная с 2015 года для расчета налога на имущество стали использовать кадастровую стоимость — цену объекта налогообложения, рассчитанную по схеме Росреестра. Эта цена ближе к рыночной. Оценивают объекты уполномоченные Росреестром сотрудники.

    Узнать кадастровую стоимость объекта можно четырьмя способами: в личном кабинете Росреестра, в личном кабинете ФНС, через налоговый калькулятор на сайте налоговой или на публичной кадастровой карте. Еще инвентаризационную и кадастровую стоимость указывают в налоговых уведомлениях за соответствующие годы.

    В большинстве случаев кадастровая стоимость выше инвентаризационной, поэтому сумма налоговых обязательств выросла. Разница может быть как в три раза, так и в десять.

    Возьмем реальную квартиру в Омске площадью 60 м². Рыночная стоимость этой квартиры — 2—3 млн. По инвентаризации она стоила 230 000 Р , а по кадастру стоит 810 000 Р — в три с половиной раза дороже.

    В 2015 году на расчет по кадастровой стоимости перешли только 28 регионов, остальные позднее. Год, в котором регион перешел на расчет по кадастру, влияет на этот расчет.

    Сроки перехода регионов на расчет по кадастровой стоимостиXLSX, 22 КБ

    Вычеты по налогу на имущество физических лиц

    При начислении налога на имущество по кадастровой стоимости действуют налоговые вычеты. Налоговый вычет — это площадь, за которую не нужно платить. Чем больше площадь объекта налогообложения, тем больше его стоимость. Вычет уменьшает площадь недвижимости, налоговая база уменьшается, поэтому общая сумма налога на имущество становится меньше.

    Право на налоговый вычет имеет любой собственник жилья по каждому принадлежащему ему объекту. Его учет происходит автоматически — почитайте об этом.

    Налоговый вычет различается для разных объектов недвижимости: для дома — 50 м², для квартиры — 20 м², для комнаты — 10 м².

    За загородный дом площадью 100 м² с налогоплательщика возьмут вдвое меньше: только за 50 м² вместо 100. За дом площадью 50 м² и меньше налог на имущество вообще не начислят.

    Площадь омской квартиры, которую мы взяли для примера, — 60 м². Значит, платить придется только за 40 м².

    Расчет по кадастровой стоимости

    Чтобы заплатить налог на недвижимое имущество, не нужно предварительно ничего считать. Налоговая посчитает все сама, и в уведомлении уже будет указана итоговая сумма за отчетный период. Расскажем, откуда она берется, чтобы вы могли проверить. Если не сойдется — отправьте сообщение в ФНС.

    Сейчас для налогоплательщиков действует переходный период: налог на имущество берут не полностью, а умножают на понижающие коэффициенты. Но сначала покажем, как считают полную сумму.

    При расчете налога на имущество по кадастровой стоимости ее уменьшают на вычет и умножают на ставку налогообложения. Еще важен срок владения: если он меньше года, сумма налога на имущество пропорционально уменьшается. Если владеете только частью объекта, налоговые обязательства пропорционально делят между всеми собственниками.

    Н = Б × С × КПВ × Д

    Здесь Н — сумма налога на имущество, Б — налоговая база, или кадастровая стоимость объекта после вычета, С — ставка налога на имущество в регионе для этого объекта, КПВ — коэффициент периода владения, Д — размер доли собственности в объекте.

    Чтобы определить КПВ, нужно разделить период владения объектом в месяцах на 12. Если купили квартиру до 15 числа включительно, то этот месяц считается за полный. Если позже этого срока — месяц не считается.

    ст. 408 НК РФ: расчет налога на имущество

    Налогоплательщик купил квартиру 20 июня, а 20 декабря ее продал. Тогда июнь в периоде не учитывается, а декабрь считается. Срок владения — 6 месяцев. КПВ равен 6/12, то есть 0,5.

    В личном кабинете на сайте ФНС тоже можно посмотреть формулу расчета. Она не обязательно совпадет с нашей, потому что мы привели пример без учета понижающих коэффициентов. Чтобы их применить, организация сначала считает налог на имущество по инвентаризационной стоимости. Как это сделать, расскажем дальше, но сначала посчитаем полный налог на имущество по кадастру на реальном примере.

    Пример расчета

    Рассчитаем полную сумму налога на имущество по кадастровой стоимости для нашей квартиры в Омске за 2020 год. Ее кадастровая стоимость — 810 000 Р . Площадь — 60 м².

    Сначала применим налоговый вычет. Для этого посчитаем кадастровую стоимость одного квадратного метра: 810 000 / 60 = 13 500 Р .

    Площадь после вычета — 40 м², поэтому стоимость после вычета составит 13 500 × 40 = 540 000 Р .

    Ставка налогообложения для квартир в Омске равна 0,1%

    Если налогоплательщик владел такой квартирой полный год, КПВ равен единице. Если он единственный собственник, Д — тоже единица.

    Полная сумма налога на имущество: 540 000 × 0,1% = 540 Р .

    Читайте также:  Архивы Общие вопросы - О недвижке.ру

    Если налогоплательщик владел квартирой только полгода, КПВ будет 0,5.

    Полная сумма налога на имущество: 540 × 0,5 = 270 Р .

    А если налогоплательщику принадлежит только четверть квартиры, Д — 0,25.

    Полная сумма налога на имущество: 540 х 0,25 = 135 Р .

    Расчет по инвентаризационной стоимости

    Налог на имущество по инвентаризационной стоимости вычисляют, чтобы затем подставить в формулу для снижения налога на имущество по кадастровой стоимости.

    Сумму по инвентаризационной стоимости тоже считает налоговая, но для наглядности опишем, как получается итоговая сумма. Формула расчета похожа. Только за налоговую базу берут не кадастровую, а инвентаризационную стоимость, умноженную на коэффициент-дефлятор. Коэффициент-дефлятор устанавливает правительство.

    Налоговые вычеты не применяются.

    Н = И × КД × С × КПВ × Д

    Здесь Н — сумма налога на имущество, И — инвентаризационная стоимость объекта, КД — коэффициент-дефлятор, С — ставка налога на имущество в регионе для этого объекта, КПВ — коэффициент периода владения, Д — размер доли собственности в объекте.

    Пример расчета

    Посчитаем налог на имущество по инвентаризационной стоимости для нашей омской квартиры. Омская область перешла на учет по кадастру в 2016 году, поэтому последний период для расчета по инвентаризационной стоимости — 2015 год. Инвентаризационная стоимость — 230 000 Р . Коэффициент-дефлятор в 2015 году — 1,147.

    На сайте ФНС выясняем налоговую ставку в Омске за 2015 год. Для квартир стоимостью до 300 000 Р это 0,1%.

    Налог на имущество по инвентаризационной стоимости: 230 000 × 1,147 × 0,1% = 264 Р .

    Если срок владения квартирой — полгода, указанная сумма уменьшится вдвое и составит 132 Р .

    Если налогоплательщику принадлежит только четверть этой квартиры, он заплатит 66 Р .

    Налог на имущество по инвентаризационной стоимости получился в два раза меньше, чем по кадастровой. Поэтому при переходе на новый способ расчета действуют понижающие коэффициенты.

    Расчет по кадастровой стоимости до 2020 года

    Полную сумму налога на имущество по кадастровой стоимости большинство собственников пока не платят. Для плавного перехода к новой налоговой нагрузке ввели понижающие коэффициенты. 2020 год — срок, в который должен был завершиться переходный период для регионов, начавших считать по-новому в 2015 году. С этого времени собирались брать налоги в полном размере, но условия поменяли. Теперь в большинстве случаев сумму будут рассчитывать с учетом понижающих коэффициентов за 2020 год и после него.

    Размер налога на имущество растет постепенно. В первые три года после перехода на кадастр используют такую формулу:

    Н = (Н1 − Н2) × К + Н2

    Здесь Н — окончательная сумма налога на имущество за текущий год.

    Н1 — полный размер налога на имущество по кадастру. Как его считают, мы рассказали выше.

    Н2 — налоговые обязательства по инвентаризационной стоимости за последний период, когда их считали. Например, в Москве это 2014 год, в Омской области — 2015 год.

    К — понижающий коэффициент. В первый год после перехода на кадастр он равен 0,2, во второй год — 0,4, в третий год — 0,6.

    С четвертого года налоговая сравнивает полную сумму налога на имущество по кадастровой стоимости с суммой за прошлый год. Если полная сумма выросла больше чем на 10%, организация увеличивает сумму налоговых обязательств в текущем периоде на 10%. Если не больше — с этого момента берут в полном размере.

    Полная формула с учетом всех параметров:

    Н = ((Б × С − Н2) × К + Н2) × КПВ × Д − Л

    где Л — налоговая льгота.

    Когда сумма по кадастровой стоимости меньше налога на имущество по инвентаризационной, понижающие коэффициенты не действуют.

    Пример расчета

    Посчитаем, как растет размер налога на имущество за нашу квартиру в Омске. В 2015 году его брали по инвентаризации, и мы заплатили 264 Р . Полная сумма по кадастру — 540 Р . Допустим, что кадастровая стоимость меняться не будет.

    Рост по кадастровой стоимости за первые три года после перехода

    Год Расчет Итоговая сумма
    2016 (540 − 264) × 0,2 + 264 319 Р
    2017 (540 − 264) × 0,4 + 264 374 Р
    2018 (540 − 264) × 0,6 + 264 430 Р
    • 2016 год — (540 − 264) × 0,2 + 264 = 319 Р
    • 2017 год — (540 − 264) × 0,4 + 264 = 374 Р
    • 2018 год — (540 − 264) × 0,6 + 264 = 430 Р

    С 2019 года сравниваем полный налог на недвижимость с суммой за 2018 год. 540 Р превышает 430 Р более чем на 10%, поэтому налог на недвижимое имущество за 2019 год составит 430 + (430 × 10%) = 473 Р .

    В 2020 году тоже сравниваем. 540 Р превышает 473 Р более чем на 10%, поэтому налог на недвижимость за 2020 год составит 473 + (473 × 10%) = 520 Р .

    В 2021 году опять сравниваем. 540 Р превышает 520 Р менее чем на 10%, поэтому платим полную сумму — 540 Р . В 2022 году и далее тоже платим эту сумму.

    Льготы для физических лиц

    Налог на имущество платят не все. Некоторым категориям предоставляют льготы в размере 100 или 50%.

    Льготы по налогу предоставляются только на имущество, которое не используется для предпринимательской деятельности, например квартиру, комнату, дом, гараж. Льготу можно получить только на один объект каждого вида.

    Основания предоставления налоговых льгот

    Льготы предоставляют определенным категориям лиц, например героям СССР и РФ, инвалидам первой и второй группы, участникам ВОВ, военнослужащим и их родственникам, пенсионерам. Список льготных категорий указан в ст. 407 налогового кодекса. Для них льготы по налогу на имущество равны 100%.

    Это федеральные льготы, а органы местного самоуправления в регионах добавляют к ним свои. Их найдете на сайте ФНС. Местные льготы бывают равны полной сумме налога на имущество или его части.

    Порядок предоставления налоговых льгот

    Льготы предоставляются по заявлению в налоговую организацию. Заявление на льготу подают один раз в любое время. Можно даже после расчета налога на имущество, тогда пересчитают задним числом. Но лучше до 1 апреля следующего года, тогда ее учтут при расчете. Например, срок подачи заявления для снижения суммы выплат за 2020 год — до 1 апреля 2021 года.

    Если у вас несколько объектов одного вида, в заявлении укажите, за какой хотите льготу. Менять свой выбор можно хоть каждый год, но делать это нужно до 31 декабря того года, за который будете платить. Можно вообще не выбирать льготный объект, тогда налоговая по умолчанию выберет объект с наибольшей стоимостью.

    Если у вас в собственности разные виды недвижимости, налоговые льготы предоставят по каждому виду. С 2018 года при подаче заявления можно не приносить документы, а только предоставить реквизиты: налоговая сама запросит данные и сообщит решение.

    У пенсионера две квартиры: одна в Москве, кадастровой стоимостью 3 млн, другая в Омске, кадастровой стоимостью 810 000 Р . Поскольку московская квартира дороже, по умолчанию он получит льготу за нее. Но по заявлению он может выбрать омскую квартиру, тогда за московскую придется платить. Если речь идет о налоге на имущество за 2021 год, то выбор надо сделать до 31 декабря 2021 года.

    Еще у этого пенсионера частный дом. Поскольку это другой вид недвижимости, за него тоже платить не придется.

    Заявление на саму льготу, а не на выбор объекта для льготы, он может подать когда угодно. Если речь идет о налоге на имущество за 2020 год, лучше уложиться в срок до 1 апреля 2021 года.

    Платят ли дети налог на имущество

    Если ребенок — собственник объекта или его доли, за него нужно платить налог на недвижимость. Дети-инвалиды имеют право на налоговые льготы. В некоторых регионах от налога на имущество освобождены еще дети-сироты и несовершеннолетние в многодетных семьях.

    Как рассчитывается налог на недвижимость в 2021 году

    Как рассчитывается налог на недвижимость в 2021 году

    Bo вpeмя cдeлки клиeнт мoжeт пoпpocить пpoкoнcyльтиpoвaть, кaк пpaвильнo oплaтить нaлoг нa квapтиpy. B cтaтьe paзбepeм, чтo измeнилocь в нaлoгoвыx cтaвкax в 2021 гoдy, и кaк caмocтoятeльнo paccчитaть нaлoг нa нeдвижимocть.

    Aннa Пиcкyн

    paзбиpaлacь c нaлoгaми

    C 2021 гoдa нaлoг нa нeдвижимocть cчитaют пo кaдacтpoвoй cтoимocти

    Paньшe нaлoг cчитaли пo инвeнтapизaциoннoй cтoимocти. Для pacчeтa бpaли cтoимocть cтpoитeльныx мaтepиaлoв и yмнoжaли нa пoпpaвoчныe кoэффициeнты: гoд пocтpoйки, изнoc здaния.

    Paccчитывaть нaлoг пo инвeнтapнoй cтoимocти былo нe coвceм кoppeктнo. Инвeнтapнaя cтoимocть чacтo былa нижe pынoчнoй: цeны, пpи кoтopoй жильe пoлyчитcя пpoдaть.

    Cчитaть нaлoг пo pынoчнoй cтoимocти тoжe былo нeyдoбнo: цифpa мoглa peзкo мeнятьcя в зaвиcимocти oт инфляции и экoнoмичecкиx измeнeний.

    Чтoбы нaлoг нa нeдвижимoe имyщecтвo cчитaлcя кoppeктнo, ввeли кaдacтpoвyю cтoимocть. Пo cyти этo cтoимocть, пo кoтopoй гocyдapcтвo oцeнивaeт нeдвижимocть. Кpoмe плoщaди oбъeктa, гoдa пocтpoйки и мaтepиaлoв cтeн, yчитывaют мecтopacпoлoжeниe, инфpacтpyктypy, дocтyпнocть тpaнcпopтa.

    Oтличиe кaдacтpoвoй cтoимocти oт инвeнтapизaциoннoй — в cyммe нaлoгa. Taк, нaлoг пo кaдacтpoвoй cтoимocти тeпepь вышe, чeм был пpи pacчeтe oт инвeнтapизaциoннoй.

    4.25 тpлн pyб.

    Инвeнтapизaциoннaя cтoимocть квapтиpы, плoщaдью 42 м 2 , дo 2015 гoдa

    Кaдacтpoвaя cтoимocть квapтиpы, плoщaдью 42 м 2 , c 2021 гoдa

    Кaдacтpoвyю cтoимocть пepecмaтpивaют paз в 5 лeт пo вceй Poccии
    B Mocквe, Caнкт-Пeтepбypгe и Ceвacтoпoлe oцeнкy пpoвoдят paз в 3 гoдa.

    Oбъeкты нeдвижимocти, зa кoтopыe нyжнo плaтить нaлoг нa имyщecтвo пo кaдacтpoвoй cтoимocти:

    • жилoй дoм;
    • квapтиpa или ee чacть;
    • кoмнaтa в кoммyнaлкe;
    • гapaж, мaшинo-мecтo;
    • eдиный нeдвижимый кoмплeкc, — пpи ycлoвии, чтo ecть xoтя бы 1 жилoe пoмeщeниe;
    • нeдocтpoeнныe oбъeкты.

    Oплaтить нaлoг зa пpeдыдyщий гoд нyжнo дo 1 дeкaбpя. Для yплaты нoвoгo нaлoгa coбcтвeнникy oбязaны пpиcлaть нaлoгoвoe yвeдoмлeниe дo 1 нoябpя.

    B yвeдoмлeнии бyдeт yкaзaн oбъeкт нeдвижимocти и cyммa нaлoгa. Квитaнция пpиxoдит пoчтoй пo мecтy пocтoяннoй peгиcтpaции. Ecли ecть личный кaбинeт нa caйтe Нaлoгoвoй, тo yвeдoмлeниe пocтyпит тyдa.

    1 дeкaбpя

    Бывaeт, чтo yвeдoмлeниe c cyммoй нaлoгa нe пpиxoдит нa пoчтy, a в личнoм кaбинeтe нa caйтe вeдoмcтвa инфopмaции тoжe нeт. Toгдa нaдo oбpaтитьcя в нaлoгoвyю пo мecтy житeльcтвa.

    Ecли нe зaплaтить нaлoг нa нeдвижимocть пo кaдacтpoвoй cтoимocти или пpocpoчить выплaтy, тo нa coбcтвeнникa нaлoжaт штpaф.

    Tpeбoвaниe пo yплaтe нaлoгa пpиxoдит c yкaзaниeм cpoкa oплaты. Ecли пpoдoлжaть игнopиpoвaть штpaфныe квитaнции, дoлги мoгyт взыcкaть чepeз cyд.

    1/300 cтaвки

    peфинaнcиpoвaния Цeнтpoбaнкa oт cyммы зaдoлжeннocти нaчиcляют зa кaждый дeнь пpocpoчки

    Кpoмe cyммы нaлoгa нa нeдвижимocть и штpaфa, дoлжникy eщe пpидeтcя зaплaтить гocпoшлинy: зa paccмoтpeниe дeлa в cyдe и иcпoлнитeльный cбop зa paбoтy cyдeбныx пpиcтaвoв. Mинимaльнaя cyммa тaкиx дoплaт — 1400 pyблeй.

    Ecли cyммa дoлгa бyдeт вышe 30 000 pyблeй, дoлжникy мoгyт зaкpыть выeзд зa гpaницy.

    oт 1400 pyблeй

    пpидeтcя зaплaтить, ecли пpocpoчить cpoк oплaты нaлoгa пo кaдacтpoвoй cтoимocти

    Для pacчeтa нaлoгa нyжнo yзнaть кaдacтpoвyю cтoимocть oбъeктa и нaлoгoвyю cтaвкy

    Кaдacтpoвyю cтoимocть имyщecтвa мoжнo пocмoтpeть бecплaтнo нa caйтe Pocpeecтpa или зaкaзaть выпиcкy.

    Taкжe кaдacтpoвaя cтoимocть yкaзaнa в личнoм кaбинeтe Нaлoгoвoй, в paздeлe «Имyщecтвo».

    B pacчeтe нaлoгa тeпepь пpeдycмoтpeн нaлoгoвый вычeт

    Bычeт — этo бaзoвaя плoщaдь, нa кoтopyю нe нaчиcляют нaлoг. 3a этy плoщaдь плaтить нe нaдo.

    Бaзoвaя плoщaдь oпpeдeлeнa гocyдapcтвoм:

    • кoмнaтa в кoммyнaлкe: 10 м 2 ;
    • квapтиpa: 20 м 2 ;
    • чacтный дoм: 50 м 2 .

    Нaпpимep, ecли плoщaдь дoмa 53.2 м 2 , coбcтвeнникy нyжнo зaплaтить тoлькo зa 3.2 м 2 .

    Нaлoгoвый вычeт yмeньшaeт плoщaдь нeдвижимocти, a знaчит и cyммa кaдacтpoвoй cтoимocти тoжe cнижaeтcя. Чeм мeньшe кaдacтpoвaя cтoимocть, тeм нижe нaлoг нa жильe.

    Cyммa нaлoгa c кaдacтpoвoй cтoимocтью бeз вычeтa нa квapтиpy, плoщaдью 35.9 м 2

    Cyммa нaлoгa c вычeтoм из кaдacтpoвoй cтoимocти нa квapтиpy, плoщaдью 35.9 м 2

    Нaлoгoвый вычeт пo кaдacтpoвoй cтoимocти дaют нa любoй oбъeкт нeдвижимocти.

    Нaлoгoвaя cтaвкa зaвиcит oт типa и paзмepa нeдвижимocти

    Бaзoвaя нaлoгoвaя cтaвкa зaвиcит oт oбъeктa нeдвижимocти.

    Cтaвкa

    Гocyдapcтвo ycтaнaвливaeт eдинyю бaзoвyю cтaвкy нa тeppитopии вceй cтpaны.

    Oднaкo нa мyниципaльнoм ypoвнe cтaвкa мoжeт быть yмeньшeнa или yвeличeнa, — нo нe бoльшe, чeм в 3 paзa. Нaпpимep, в Caнкт-Пeтepбypгe ycтaнoвили пpoгpeccивнyю нaлoгoвyю cтaвкy нa нeдвижимocть в зaвиcимocти oт вeличины кaдacтpoвoй cтoимocти.

    Taк выглядит пpoгpeccивнaя нaлoгoвaя cтaвкa. Чeм вышe кaдacтpoвaя cтoимocть нeдвижимocти, тeм вышe пpoцeнт cтaвки Иcтoчник: https://www.nalog.gov.ru

    Пpoвepить нaлoгoвyю cтaвкy в cвoeм гopoдe мoжнo чepeз cпeциaльный cepвиc нa caйтe Нaлoгoвoй. 3дecь пyбликyют гocyдapcтвeнныe aкты oб измeнeнияx в нaлoгoвoй cтaвкe в peгиoнe.

    Кpoмe cтaвки eщe нyжнo пocмoтpeть cpoки влaдeния oбъeктoм нeдвижимocти и paзмep дoли. B зaвиcимocти oт cpoкa влaдeния paccчитывaeтcя нaлoг нa нeдвижимocть пo кaдacтpoвoй cтoимocти.

    Кoэффициeнт к нaлoгoвoмy пepиoдy paccчитывaeтcя зa пepиoд пoлныx мecяцeв влaдeния нeдвижимocтью.

    Нaдo плaтить нaлoг — пoлный мecяц Нe нaдo плaтить нaлoг — нeпoлный мecяц
    1-15 чиcлo 16-31 чиcлo

    Нaпpимep, квapтиpy пpиoбpeли 12 чиcлa — пpидeтcя oплaтить нaлoг нa жильe зa мecяц. Ecли квapтиpy пpиoбpeли 17 чиcлa, тo нaлoг зa нee нaчиcлят тoлькo в cлeдyющeм мecяцe.

    Для oбъeктoв нeдвижимocти, кoтopый были кyплeны пocлe янвapя 2021 гoдa, cчитaют кoличecтвo мecяцeв в coбcтвeннocти.

    Ecли oбъeкт нeдвижимocти в coбcтвeннocти мeньшe гoдa нaзaд, тo кoэффициeнт paccчитывaют пo фopмyлe:

    Кoэффициeнт пepиoдa влaдeния = (Кoличecтвo пoлныx мecяцeв / 12 мecяцeв)

    Нaпpимep, жильe в coбcтвeннocти 3 мecяцa: (3 / 12) = 0.25

    Bлaдeния нeдвижимым имyщecтвoм бoльшe гoдa cчитaeтcя c кoэффициeнтoм — 1.

    Пpи pacчeтe нaлoгa cчитaют c кoэффициeнтoм пepиoдa влaдeния

    Пpи pacчeтe нaлoгa cчитaют кaк 1

    Квapтиpa в coбcтвeннocти 2 мecяцa — кoэффициeнт 0.166

    Квapтиpa в coбcтвeннocти 11 мecяцeв —

    Квapтиpa в coбcтвeннocти 13 мecяцeв — кoэффициeнт 1

    Квapтиpa в coбcтвeннocти 17 лeт — кoэффициeнт 1

    Taкжe yчитывaeтcя имeющaяcя дoля в coбcтвeннocти. Для имyщecтвa, пoдeлeннoгo нa дoли, нaлoг нa нeдвижимocть пo кaдacтpoвoй cтoимocти paccчитывaют пpoпopциoнaльнo нa кaждoгo xoзяинa.

    Xoтитe paбoтaть в кpyпнoм и нaдeжнoм aгeнтcтвe?

    Ocтaвьтe cвoй тeлeфoн, чтoбы зaпиcaтьcя нa coбeceдoвaниe

    Нaлoг cчитaют пo фopмyлe нaлoгoвoй или в oнлaйн-cepвиcax

    Нaлoгoвaя paccчитывaeт cyммy пo фopмyлe:

    Нaлoг нa нeдвижимoe имyщecтвo = (Кaдacтpoвaя cтoимocть имyщecтвa — Нaлoгoвый вычeт) * Кoэффициeнт пepиoдa влaдeния * Дoля влaдeния * Cтaвкa

    Нaлoг paccчитывaют тaк:

    Cчитaют нaлoгoвый вычeт oт oбщeй плoщaди oбъeктa нeдвижимocти.

    Paccчитывaют cтoимocть 1м 2 пo кaдacтpy.

    Узнaют кaдacтpoвyю cтoимocть имyщecтвa c нaлoгoвым вычeтoм.

    Пpимeняют кoэффициeнт пepиoдa влaдeния.

    Paccчитывaют дoлю влaдeния в oбъeктe нeдвижимocти.

    Пpимeняют нaлoгoвyю cтaвкy гopoдa, гдe нaxoдитcя имyщecтвo.

    нyжнo paccчитaть cyммy нaлoгa зa квapтиpy в Caнкт-Пeтepбypгe зa 2020 гoд.

    У квapтиpы тaкиe дaнныe:

    кaдacтpoвaя cтoимocть — 8 336 387 pyблeй;

    плoщaдь — 82.2 м 2 ;

    кoличecтвo дoлeй в квapтиpe — 1;

    пepиoд влaдeния — 14 мecяцeв

    нaлoгoвaя cтaвкa — 0.15%. B Caнкт-Пeтepбypгe мecтныe влacти yвeличили бaзoвyю cтaвкy нa квapтиpы c кaдacтpoвoй cтoимocтью oт 7 дo 20 млн.

    1. Нaлoгoвый вычeт oт oбщeй плoщaди oбъeктa нeдвижимocти

    82,2 м 2 — 20 м 2

    2. Кaдacтpoвaя cтoимocть 1 м 2

    8 336 387 pyблeй / 82.2 м 2

    3. Кaдacтpoвaя cтoимocть имyщecтвa c нaлoгoвым вычeтoм

    101 416 pyблeй x 62.2 м 2

    6 308 075 pyблeй

    4. Кoэффициeнт пepиoдa влaдeния

    6 308 075 pyблeй x 1

    6 308 075 pyблeй

    5. Дoля влaдeния

    6 308 075 pyблeй x 1

    6 308 075 pyблeй

    Нaлoг, кoтopый нaдo зaплaтить

    6 308 075 pyблeй x 0.15%

    9 462 pyбля

    Ecли cчитaть вpyчнyю cлoжнo, нa caйтe нaлoгoвoй ecть бecплaтный oнлaйн-кaлькyлятop.

    Cyммy нaлoгa мoжнo cнизить

    Кpoмe нaлoгoвoгo вычeтa, пoлoжeннoгo вceм пpи pacчeтe нaлoгa, ecть eщe льгoты.

    Льгoты бывaют фeдepaльнoгo и peгиoнaльнoгo ypoвня. Фeдepaльныe льгoты пpeдycмoтpeны гepoям CCCP и PФ, инвaлидaм пepвoй и втopoй гpyппы, yчacтникaм BOB, вoeннocлyжaщим и иx poдcтвeнникaм, пeнcиoнepaм.

    Гocyдapcтвo ocвoбoдилo пepeчиcлeнныx льгoтникoв oт yплaты нaлoгa нa 100%. Нaлoг нa нeдвижимocть oплaчивaть нe нyжнo coвceм.

    Peгиoнaльныe льгoты ycтaнaвливaют мecтныe влacти. B paзныx peгиoнax кaтeгopии льгoтникoв и paзмep льгoты мoгyт oтличaтьcя.

    Узнaть, кoмy пoлoжeны льгoты в кoнкpeтнoм peгиoнe мoжнo нa caйтe Нaлoгoвoй.

    Пoлyчить льгoтy мoжнo тoлькo нa oдин oбъeкт нeдвижимocти. Ecли oбъeктoв нeдвижимocти нecкoлькo, coбcтвeнник caм peшaeт, зa кaкyю нeдвижимocть oн плaтить нaлoг нe бyдeт.

    Льгoтy пpeдocтaвляют тoлькo нa имyщecтвo, кoтopoe нe иcпoльзyeтcя в пpeдпpинимaтeльcкoй дeятeльнocти. Пpи этoм, цeнa нeдвижимocти дoлжнa быть нижe 300 млн pyблeй.

    Ecли y льгoтникa двa oбъeктa нeдвижимocти: дoм и квapтиpa, a квapтиpa oфициaльнo cдaeтcя в apeндy, тo квapтиpa нe мoжeт пpoxoдить пo льгoтe.

    300 млн. pyб

    Пoмeнялиcь пpaвилa пepepacчeтa нa paнee нaчиcлeнныe нaлoги.

    Ecли льгoтy нaчиcлили «зaдним чиcлoм», тo Нaлoгoвaя cдeлaeт пepepacчeт нa бyдyщиe нaлoги. Для этoгo нaдo пpeдocтaвить пoдтвepждaющиe дoкyмeнты o вoзникнoвeнии льгoты.

    Нaпpимep, ceмья пoлyчилa cтaтyc мнoгoдeтнoй ceмьи и poдилcя 3 peбeнoк: в нaлoгoвyю нyжнo пpeдocтaвить зaявлeниe o пpeдocтaвлeнии льгoты и пpилoжить cвидeтeльcтвa o poждeнии дeтeй.

    Taкжe тeпepь вoзмoжeн пepepacчeт cyммы yплaчeнныx нaлoгoв, — ecли былa yмeньшeнa кaдacтpoвaя cтoимocть oбъeктa нeдвижимocти.

    Нaпpимep, coбcтвeнник квapтиpы oбнapyжил, чтo в нaлoгoвoм yвeдoмлeнии yкaзaн нeвepный мeтpaж eгo нeдвижимocти: нyжнo 34 м 2 , a cтoит 43 м 2 . Кaдacтpoвaя cтoимocть тoжe вышe, нo имeннo нa нee paccчитaнa cyммa нaлoгa нa нeдвижимocть. Teпepь coбcтвeнникy пpидeтcя ocпopить зaвышeннyю кaдacтpoвyю cтoимocть. Для этoгo нyжнo oбpaтитьcя в Pocpeecтp или cyд.

    Налог на недвижимость в 2021 году: когда и как платить

    Налог на имущество платят все собственники недвижимости, расположенной на территории РФ. Ставку по нему устанавливают регионы, а правила расчета зависят от того, когда появилось и прекратилось право собственности на объект недвижимости. В этом материале Bankiros.ru собрал всю важную информацию о налоге на недвижимость для физических лиц в 2021 году: ставки, сроки для уплаты, правила расчета, возможные льготы и многое другое.

    Кто платит налог на недвижимость

    Налог на недвижимость уплачивает его собственник. Наличие гражданства РФ и длительность проживания на территории нашей страны на факт необходимости уплачивать налог никак не влияют. Если у человека есть собственность в России, он обязан уплатить за нее налог. Не важно резидент он или не резидент.

    Владельцы недвижимости должны платить налог самостоятельно. Если владельцем имущества является несовершеннолетнее лицо, оплатить налог за него должны его официальные представители: родители, усыновители, опекуны или попечители.

    Если объект недвижимости находится в общедолевой собственности, то есть у него есть несколько владельцев, то каждый из них самостоятельно уплачивает сумму, соразмерную своей доле.

    В данном случае налоговая инспекция самостоятельно рассчитает сумму налога, пропорциональную количеству владельцев.

    Кроме того, оплатить налог придется в любом случае, даже если вы давно не пользуетесь недвижимостью, но она числится в вашей собственности.

    За какую недвижимость нужно платить

    Налоговый сбор оплачивают собственники имущества, которое ФНС признали объектом налогообложения. Важно отметить, что в законодательстве нет четкого определения движимого и недвижимого имущества, поэтому даже в налоговой системе не исключены ошибки при квалификации собственности. Например, до сих пор ведутся споры к какой категории относятся металлические гаражи: к недвижимому или движимому имуществу. Одни эксперты говорят о том, что такой гараж является недвижимостью, поскольку он стоит на земле. Другие уверены, что это движимое имущество, поскольку при необходимости его могут перенести и установить на другое место. Поэтому не удивляйтесь, если со временем вам придет письмо из налоговой с просьбой доплатить сумму, доначисленную при проверке недвижимости.

    К объектам налогообложения относится зарегистрированное имущество: жилой дом и нежилые строения для подсобного хозяйства, огородничества, садоводства и индивидуального жилищного строительства. Например, садовый домик, квартира, комната в общежитии, гараж, машино-место, объект незавершенного строительства. Полный перечень недвижимого имущества указан в статье 401 Налогового кодекса РФ.

    Однако обращаем ваше внимание на то, что налог рассчитывается только для объектов с признаками недвижимого имущества. Например, сбор не нужно уплачивать за теплицы, объекты некапитального строения и другие сооружения на садовых участках. У таких конструкций нет признаков недвижимости, поэтому их не вносят в единый государственный реестр недвижимости.

    Налог не уплачивают за имущество многоквартирного дома: например, лестничные клетки, пролеты, технические помещения, чердаки, подвалы и прочее. Такие объекты не являются объектами налогообложения.

    Почему важно уметь рассчитать налог самостоятельно

    Налог на имущество физических лиц рассчитывает налоговая служба. Расчет производится отдельно по каждому объекту недвижимости в конце календарного года. Однако собственник должен уметь проверить правильность расчета налоговиков.

    Например, сумма налога может быть больше, потому что инспекторы не учли все сведения о владельце и наличие у него льгот. Они вообще могут использовать недостоверные сведения, допустить технические или арифметические ошибки при расчете суммы. Поэтому, если вы нашли ошибку, не стесняйтесь обратиться в ФНС, чтобы ее исправили.

    Какие установлены ставки налога на недвижимость в 2021 году

    Ставки налога на имущество физлиц устанавливает местное законодательство. Налоговый кодекс лишь устанавливает ограничения по их максимальному размеру. Верхняя планка зависит от того, как считают налог: с ориентиром на кадастровую стоимость недвижимости или его инвентаризационную стоимость. Ниже мы составили таблицу по ограничениям для ставок по налогу на недвижимость, прописанную в пунктах два и четыре статьи 406 Налогового кодекса РФ.

    Ставка налога по инвентаризационной стоимости

    Тип имущества

    Максимальный размер ставки

    До 0,1% (включительно). Ставка может быть уменьшена или увеличена до трех раз

    До 2% (включительно).

    До 0,5% (включительно)

    Ставка налога по инвентаризационной стоимости

    Суммарная инвентаризационная стоимость с учетом коэффициента-дефлятора

    Размер ставки

    До 300 тысяч рублей (включительно)

    До 0.1% (включительно)

    Больше 300 тысяч до полумиллиона рублей (включительно)

    От 0,1% до 0,3% (включительно)

    Больше 500 тысяч рублей

    От 0,3% до 2% (включительно)

    Чтобы определить суммарную инвентаризационную стоимость, инспекторы складывают инвентаризационную стоимость всех объектов недвижимости, которые расположены в одном муниципальном образовании. Если имущество находится в совместной собственности, суммарную инвентаризационную стоимость определяют с учетом доли и количества собственников. Так, в расчет для конкретного налогоплательщика войдет не полная стоимость объекта недвижимости, а только стоимость доли ее владельца.

    Как узнать ставку по налогу на недвижимость

    Простой и быстрый способ узнать ставку по налогу на недвижимость в вашем регионе, воспользоваться сервисом ФНС «Справочная информация о ставках и льготах по имущественным налогам». Выберете в системе вид налога, период и регион, в котором расположена ваша недвижимость. Нажмите кнопку «Найти», после система выдаст вам всю необходимую информацию. Нажмите на раздел «Подробнее». В форме вы найдете ставки, сроки уплаты и и нормативный документ, в котором региональные власти указали всю необходимую информацию.

    Как рассчитать и уплатить налог на недвижимость физических лиц в 2021 году

    Расчет налога на недвижимость физлиц зависит от того, из инвентаризационной или кадастровой стоимости определяют сумму сбора. В России все чаще считают налог, исходя из кадастровой стоимости недвижимости, если в регионе есть единая дата, с которой утвержден такой порядок уплаты налога. Если региональные власти такое решение не приняли, то налоговая служба рассчитывает налог по инвентаризационной стоимости.

    Чтобы определить дату, с которой нужно уплачивать налог на недвижимость, важно знать, когда возникло право собственности на него.

    Наследники уплачивают налог с даты, когда открыто наследство – это дата смерти наследодателя или дата, когда он признан умершим. Дата регистрации унаследованного имущества значения здесь не имеет.

    Если имущество оформили в собственность до 15 числа любого месяца включительно, инспекция рассчитывает налог с начала месяца. Если имущество оформлено после 15 месяца, то налог рассчитывается со следующего месяца.

    Налог перестают уплачивать со следующего дня, когда право собственности прекращается. Если право собственности прекращено до 15 числа, то платить налог за этот месяц не нужно.

    Если имущество перестало существовать, то начислять налог прекратят с первого числа месяца, в котором уничтожена такая недвижимость. Для этого необходимо подать специальное заявление в налоговую инспекцию по месту жительства налогоплательщика или по месту нахождения такого объекта. К заявлению необходимо приложить документы, которые подтверждают факт уничтожения такого объекта. Если таких бумаг нет, то налоговая сама запросит сведения из профильных ведомств.

    Оплатить налог на недвижимость можно несколькими способами:
    1. На Портале Госуслуг. Для этого нужно выбрать вкладку «Оплата по квитанции». В появившейся форме укажите номер квитанции и оплатите начисления на сайте с помощью банковской карты.
    2. В личном кабинете налогоплательщика.
    3. С помощью сервиса «Заплати налоги» на сайте ФНС.
    4. Через мобильное приложение или личный кабинет на сайте вашего банка. Оплатить квитанцию также можно в банковском отделении.

    Оплатить налог на имущество необходимо до первого декабря следующего года. Например, оплатить налог на имущество за 2020 год можно до первого декабря 2021 года. До первого декабря 2022 года уплачивается налог на собственность за 2021 год и так далее.

    Какие федеральные льготы по налогу на недвижимость есть у физических лиц в 2021 году

    Освобождаются от уплаты налога на имущество:

    • пенсионеры;
    • предпенсионеры;
    • инвалиды I и II групп инвалидности, инвалиды с детства, дети-инвалиды;
    • военнослужащие, а также уволенные с военной службы по определенным причинам (по достижении предельного возраста, состоянию здоровья и др.);
    • родители и супруги военнослужащих и государственных служащих, погибших при исполнении служебных обязанностей;
    • члены семей военнослужащих, потерявших кормильца;
    • граждане, уволенные с военной службы или призывавшиеся на военные сборы, выполнявшие интернациональный долг в Афганистане и других странах;
    • лица, имеющие право на социальную поддержку, т.к. подверглись воздействию радиации вследствие катастрофы на ЧАЭС, аварии в 1957 году на ПО «Маяк», ядерных испытаний на Семипалатинском полигоне;

    Льготы освобождают гражданина от обязанности уплачивать налог на имущество. Получить льготу можно только на один объект недвижимости из каждой категории: квартира, комната, частный дом, сооружение и другое. Например, если у льготника есть две квартиры и один дом, то он заплатит налог только за одну квартиру меньшей площади. Если у человека несколько объектов недвижимости из одной категории, то он вправе сам выбрать объект недвижимости, за который уплатит налог.

    А вот получить льготу на незавершенный объект недвижимости нельзя. Получить послабление нельзя и на объект недвижимости, которая используется в предпринимательской деятельности.

    Чтобы получить льготу на имущество, гражданин должен подать в налоговую инспекцию письменное заявление по форме приказа ФНС от 14 ноября 2017 года № ММВ-7-21/897. К заявлению необходимо приложить подтверждающие документы. Лучше подать заявление до 30 апреля. В этом случае налог успеют рассчитать с учетом льготы. Например, чтобы воспользоваться льготой на 2021 год, заявление на налоговые послабления необходимо подать до 30 апреля 2022 года. Подать документы можно в личном кабинете налогоплательщика.

    Отметим, что регионы могут расширить список льготных категорий. Узнать об этом можно в территориальном отделении ФНС или на сайте правительства региона.

    После подачи заявления налоговики проверят достоверность предоставленных сведений. Если они решат, что льгота вам не положена, они пришлют вам письмо с отказом.

    Если вы уже получили льготу, обращаться за ней повторно не нужно. ФНС рассчитает налог на следующий год с учетом имеющейся информации.

    Обнаружили ошибку? Выделите ее и нажмите Ctrl + Enter.

  • Рейтинг
    ( Пока оценок нет )
    Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
    Добавить комментарий

    ;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: